Wet ter voorkoming van witwassen (Wwft)

De Wwft verplicht bepaalde beroepsgroepen om ongebruikelijke transacties te melden en de identiteit van hun klanten te controleren.

Bron

Rijksoverheid

Inwerkingtreding

1 augustus 2008 (laatst gewijzigd 2024)

Geldt voor

Financiële dienstverleners, accountants, belastingadviseurs, makelaars

Als u werkzaam bent als financieel dienstverlener, accountant, belastingadviseur, makelaar of notaris, bent u verplicht om cliëntenonderzoek te doen. Dit betekent dat u de identiteit van uw klanten moet vaststellen en verifiëren voordat u een zakelijke relatie aangaat of een transactie uitvoert.

U bent verplicht om ongebruikelijke transacties te melden bij de Financial Intelligence Unit Nederland (FIU-Nederland). Een transactie is ongebruikelijk als die niet past bij het profiel van uw klant of als er aanwijzingen zijn voor witwassen of terrorismefinanciering. U mag uw klant niet informeren over een melding.

De toezichthouder voor uw sector controleert of u de Wwft naleeft. Bij overtredingen kunt u een bestuurlijke boete krijgen, een last onder dwangsom of strafrechtelijke vervolging. Zorg ervoor dat uw medewerkers getraind zijn in het herkennen van ongebruikelijke transacties.